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    號: 003065889/201907-00032 信息分類: 財政、金融、審計、統計  
    內容分類: 制度和計劃 發文日期: 2019/7/30
    發布機構: 審計局 生成日期:
    生效時間: 廢止時間:
    稱: 鳳臺縣審計局2018年部門決算
    號: 詞:

    附件1

    鳳臺縣審計局2018年部門決算

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    20197

     

     

     

     

    目 錄

     

    第一部分 鳳臺縣審計局概況

    一、部門職責

    二、決算構成

    第二部分 鳳臺縣審計局2018年度部門決算情況說明

    一、收入支出決算總體情況說明

    二、收入決算情況說明

    三、支出決算情況說明

    四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

    七、政府性基金財政撥款收入支出決算情況說明

    八、其他重要事項的情況說明

    第三部分 名詞解釋

    第四部分 鳳臺縣審計局2018年部門決算表

    一、收入支出決算總表

    二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表


     


     

    鳳臺縣審計局2018年部門決算情況


    第一部分 鳳臺縣審計局概況

    一、部門職責

    (一)主管全縣審計工作。貫徹執行國家審計方針政策和法律法規,參與起草審計、財政經濟及其相關方面的地方性制度辦法草案,提出相關政策建議;負責對縣財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督,維護國家財政經濟秩序,提高財政資金使用效益,促進廉政建設,保障全縣經濟和社會健康發展;對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任,并負有督促被審計單位整改的責任。

    (二)制定并組織實施審計工作發展規劃和專業領域審計工作規劃,制定并組織實施年度審計計劃,對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價,做出審計決定或提出審計建議。

    (三)向縣長提交年度縣級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告;受縣政府委托,向縣人大常委會提出縣級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發現問題的糾正和處理結果報告;向縣政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果;依法向社會公布審計結果;向縣政府、市審計局報告和向縣政府有關部門、鄉(經濟開發區、鎮)人民政府通報審計情況及結果。

    (四)直接審計下列事項,出具審計報告,在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議:

    1、縣級預算執行情況和其他財政收支,縣直各部門(含直屬單位)預算的執行情況、決算和其他財政收支;

    2、鄉、經濟開發區、鎮人民政府預算的執行情況、決算以及預算外資金的管理和使用情況;

    3、使用縣級財政資金的事業單位和社會團體的財務收支;

    4、縣政府投資和以縣政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算,縣政府重大投資項目的跟蹤審計;

    5、縣屬國有企業和金融機構、縣政府規定的國有資本控股或占主導地位的企業和金融機構的資產、負債和損益;

    6、縣政府部門、鄉(經濟開發區、鎮)人民政府管理和受縣政府及其部門委托的其他單位管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支;

    7、國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支;

    8、法律法規規定應由縣審計局審計的其他事項。

    (五)按規定對領導干部及依法屬于縣審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計。

    (六)組織實施對國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

    (七)依法檢查審計決定執行情況,督促糾正和處理審計發現的問題,依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關事項,協助配合有關部門查處相關重大案件。

    (八)指導和監督內部審計工作,核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

    (九)承擔局機關審計干部隊伍建設;指導審計系統教育培訓工作;指導監督部門單位內審機構和社會審計組織的審計業務質量。

    (十)承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

    二、決算構成

    從決算單位構成看,鳳臺縣審計局2018年度部門決算包括:局本級決算和局屬事業單位決算,與預算比較,增加(減少)0戶。

    納入鳳臺縣審計局2018年度部門決算編制范圍的單位共3個,詳細情況見下表:

    序號

    單位名稱

    1

    鳳臺縣審計局本級

    2

    鳳臺縣經濟責任審計分局

    3

    鳳臺縣固定資產投資審計中心




    第二部分 鳳臺縣審計局2018年度部門決算情況說明

    一、收入支出決算總體情況說明

    2018年度收入總計587.37萬元(含用事業基金彌補收支差額和年初結轉結余)、支出總計587.37萬元(含結余分配和年末結轉結余)。與2017年相比,收、支總計各增加(減少)87.76萬元,增長(下降)17.57%,主要原因:一是由于審計業務量的不斷增加;二是社會購買服務增加造成。

    二、收入決算情況說明

    2018年度收入合計582.11萬元,其中:財政撥款收入548.45萬元,占94.22%;其他收入33.66萬元,占5.78%

    三、支出決算情況說明

    2018年度支出合計522.48萬元,其中:基本支出190.50

    萬元,占36.46%;項目支出331.98萬元,占63.54%

    四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2018年度財政撥款收入總計551.87萬元(含年初財政撥款結轉結余),支出總計551.87萬元(含年末財政撥款結轉和結余)。與2017年相比,財政撥款收、支總計各增加62.13萬元,增長12.69%,主要原因:一是由于審計業務量的不斷增加,社會購買服務增加造成。

    五、一般公共預算財政撥款收入支出決算情況說明

    (一) 一般公共預算財政撥款收入決算總體情況。

    2018年度一般公共預算財政撥款收入548.45萬元,占本年收入的94.22%。與2017年相比,一般公共預算財政撥款收入增加59.08萬元,增長12.07%。主要原因一是由于審計業務量的不斷增加;二是社會購買服務增加造成。

    (二)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

    2018年度一般公共預算財政撥款支出488.82萬元,占本年支出的93.56%。與2017年相比,一般公共預算財政撥款支出增加2.5萬元,增長0.51%。主要原因一是由于審計業務量的不斷增加;二是社會購買服務增加造成。

    (三)一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。

    2018年一般公共預算財政撥款支出488.82萬元,主要用于以下方面:一般公共服務(類)支出422.10萬元,占86.35%;社會保障和就業(類)支出43.37萬元,占8.87%;醫療衛生與計劃生育支出10.94萬元,占2.24%;住房保障(類)支出12.41萬元,占2.54%

    (四) 一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

    2018年度一般公共預算財政撥款支出年初預算數為275.13萬元、調整預算數為488.82萬元,支出決算為488.82萬元,完成調整預算數的100%。其中:基本支出190.50萬元,占38.97%;項目支出298.32萬元,占61.03%。具體情況如下:

    1) “一般公共服務”2018年度調整預算數為422.1萬元,支出決算為422.1萬元,完成調整預算數的100%

    2)“社會保障和就業” 2018年度調整預算數為43.37萬元,支出決算為43.37萬元,完成調整預算數的100%

    3)“醫療衛生與計劃生育支出” 2018年度調整預算數為10.94萬元,支出決算為10.94萬元,完成調整預算數的100%

    4)“住房保障支出” 2018年度調整預算數為12.41萬元,支出決算為12.41萬元,完成調整預算數的100%

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

    2018年度財政撥款基本支出190.50萬元,其中人員經費177.72萬元,主要包括:基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、助學金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭補助支出;公用經費12.78萬元,主要包括:辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

    七、政府性基金財政撥款收入支出決算情況說明

    鳳臺縣審計局沒有政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出,故本表無數據。

    八、其他重要事項的情況說明

    (一)機關運行經費支出情況。

    2018年度,鳳臺縣審計局機關運行經費支出12.78萬元,比2017年增加6.26萬元,增長96.01%,主要原因是審計業務量的增加及審計聘用人員的增加。

    (二)政府采購支出情況。

    2018年度,鳳臺縣審計局政府采購支出總額209.18萬元,其中:政府采購貨物支出23.43萬元,政府采購服務支出185.75萬元。

    (三)國有資產占有使用情況。

    截至20181231日,鳳臺縣審計局共有車輛1輛,其中:一般公務用車1輛。(車輛已上繳車改辦,資產尚未核銷)
       
    (四)關于2018年度預算績效情況說明

    根據預算績效管理要求,鳳臺縣審計局組織對2018年度納入部門預算的項目支出全面開展了績效自評,共0個項目,涉及資金0萬元,占項目預算總額的0%

    組織開展2018年度部門整體支出績效評價。評價結果顯示,從整體情況來看,我辦嚴格按照年初預算使用經費。部門支出嚴格遵守各項規章制度,嚴格控制“三公經費”,所有項目都嚴格按規定組織實施,并加強了過程監督。尤其是在專項經費支出上,嚴格執行了專款專用制度,無截留、無挪用等現象。
      第三部分 名詞解釋

    一、財政撥款收入:指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

    二、事業收入:指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

    三、上級補助收入:指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

    四、附屬單位上繳收入:指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

    五、經營收入指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

    六、其他收入:指事業單位除財政補助收入、事業收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、經營收入以外的各項收入,包括投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入、現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。

    七、用事業基金彌補收支差額:指事業單位在當年的財政撥款收入、事業收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下,使用以前年度積累的事業基金(事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金)彌補本年度收支缺口的資金。

    八、年初結轉和結余:指單位以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

    九、結余分配:指事業單位按照會計制度規定繳納的所得稅以及從非財政補助結余中提取的職工福利基金、事業基金。

    十、年末結轉和結余:指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

    十一、基本支出:指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

    十二、項目支出:指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。
       
    十三、經營支出:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

    十四、“三公”經費:納入財政預決算管理的“三公”經費,是指單位用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費,是黨政機關維持運轉或完成特定工作任務所開支的相關支出,是政府行政開支的一部分。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅)及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

    十五、機關運行經費:指為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料費及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

    第四部分 鳳臺縣審計局2018年部門決算表

    一、收入支出決算總表

    二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

     鳳臺縣審計局2018年決算公開附件.XLS

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